本文內(nèi)容分為國有企業(yè)投資項目負面清單和管理人員廉潔從業(yè)負面清單兩部分。
一、國有企業(yè)投資項目負面清單
（一）禁止類項目
投資方向方面
1. 不符合國家、省、市和投資所在國家（地區(qū)）產(chǎn)業(yè)政策和投資管理政策的投資項目。
2. 不符合國有資本布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整的投資項目。不符合土地使用、能源消耗、污染排放、安全生產(chǎn)等有關(guān)法律法規(guī)的投資項目。
3. 不符合企業(yè)功能定位、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的投資項目。
4. 非金融類、非投資類企業(yè)投資類金融、互聯(lián)網(wǎng)金融項目（不包括產(chǎn)業(yè)鏈金融項目）。
5. 通過委托貸款方式進行非主業(yè)投資。
決策程序方面
6. 未按規(guī)定完成必要的論證及決策程序、不符合投資管理制度的投資項目。
7. 未按規(guī)定履行行政許可審批程序或國資監(jiān)管審批程序的投資項目。
8. 未明確融資、投資、管理、退出方式，未明確項目負責人和相關(guān)責任人的投資項目。
資金保障方面
9. 未明確資金來源或資金無保障、短貸長投的投資項目。
10. 項目資本金低于國家相關(guān)規(guī)定要求的投資項目。
11. 投資規(guī)模明顯超過企業(yè)實際能力的投資項目。
12. 與企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)負債水平、實際籌融資能力和經(jīng)營管理能力等不相匹配的投資項目。
投資安全方面
13. 向產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰、主要資產(chǎn)權(quán)屬不清、有重大債務(wù)風險的企業(yè)進行投資。
14. 與信譽不佳、經(jīng)營存在法律糾紛、資產(chǎn)質(zhì)量較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合資合作的投資項目。
15. 技術(shù)、裝備和工藝低于國內(nèi)同業(yè)平均水平的投資項目。
16. 對資不抵債且扭虧無望的企業(yè)增加投資的投資項目。
17. 投資期貨、期權(quán)、遠期、掉期合約及其組合產(chǎn)品（含通過銀行購買境外機構(gòu)的金融衍生產(chǎn)品）和其他金融衍生品等業(yè)務(wù)。
18. 以投機為目的的證券二級市場交易等高風險投資項目。
19. 以約定固定分紅等“名為參股合作、實為借貸融資”的名股實債方式開展參股合作項目（基金投資除外）。
20. 交易行為虛假或利用業(yè)務(wù)預付、物資交易等方式變相融資或投資。
21. 無抵押、質(zhì)押或反擔保措施及違反監(jiān)管規(guī)定的委托貸款、委托理財。
投資回報方面
22. 預期投資收益率低于5年期國債利率的商業(yè)性投資項目和預期投資收益率低于投資所在國（地區(qū)）10年期國債（政府債）利率的境外投資項目。（城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、民生項目等除外）
23. 投資預期收益低于同行業(yè)平均水平且預期收益未能覆蓋預期融資成本的投資項目。
其他方面
24. 國家、省、市和投資所在國家（地區(qū)）禁止的其他投資項目。
（二）特別監(jiān)管類項目
1. 主輔業(yè)目錄之內(nèi)、限額以上的投資項目，包括：單項項目總投資額在國有企業(yè)上年度合并報表凈資產(chǎn)10%（含）以上的投資項目，單項項目總投資額超過監(jiān)管部門確定數(shù)額的投資項目（主業(yè)超過5000萬元、非主業(yè)超過1000萬元）。
2. 主輔業(yè)目錄之外的投資項目。
3. 境外（含香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)）投資項目。
4. 資產(chǎn)負債率高（如高于75%）、帶息負債比率高（如高于70%）且上一年度凈利潤為負的國有企業(yè)的所有固定資產(chǎn)投資和股權(quán)投資項目。
5. 非房地產(chǎn)主業(yè)企業(yè)新增商業(yè)房地產(chǎn)業(yè)投資項目。
6. 投資新設(shè)、參股持牌金融機構(gòu)。??
二、國有企業(yè)管理人員廉潔從業(yè)負面清單
1. 董事、高級管理人員不得有下列行為：挪用國有企業(yè)資金；將國有企業(yè)資金以其個人名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲；違反國有企業(yè)章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會或者董事會同意，將國有企業(yè)資金借貸給他人或者以國有企業(yè)財產(chǎn)為他人提供擔保；違反國有企業(yè)章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會同意，與本企業(yè)訂立合同或者進行交易；未經(jīng)股東會同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于企業(yè)的商業(yè)機會，自營或者為他人經(jīng)營與所任職企業(yè)同類的業(yè)務(wù)；接受他人與企業(yè)交易的傭金歸為己有；擅自披露國有企業(yè)秘密。
2. 不得在工程招投標、物資服務(wù)招標中違規(guī)操作，或授意、指使、要求施工單位將工程項目及相關(guān)業(yè)務(wù)由指定的單位和個人承攬。
3. 不得利用職權(quán)或職務(wù)影響，為外部企業(yè)、品牌進入“供應(yīng)商（產(chǎn)品名錄）庫”及承攬業(yè)務(wù)提供便利謀取私利。
4. 不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占國有企業(yè)的財產(chǎn)。
5. 不得違規(guī)在同類企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、業(yè)務(wù)關(guān)系企業(yè)投資入股，接受、索取利益。
6. 不得利用職權(quán)或職務(wù)影響，違規(guī)獲取、支配本企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營性產(chǎn)品或壟斷性資源謀取私利。
7. 不得與國有企業(yè)管理、服務(wù)對象開展非正常民間借貸，或者以委托他人投資理財名義，未出資而獲利或雖出資但獲利明顯高于應(yīng)得收益。
8. 不得違規(guī)開展融資性貿(mào)易謀取私利。
9. 不得利用國有企業(yè)內(nèi)幕消息、商業(yè)秘密以及知識產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)渠道等無形資產(chǎn)或者資源，為本人、配偶、子女及其他特定關(guān)系人謀取利益。
10. 不得利用職權(quán)或職務(wù)影響為配偶、子女及其他特定關(guān)系人吸收存款、推銷金融產(chǎn)品等提供幫助謀取利益。
11. 不得利用職權(quán)或職務(wù)影響為配偶、子女及其他特定關(guān)系人在資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓出租、工程招投標、物資服務(wù)招標等方面提供幫助謀取利益。
12. 不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害國有企業(yè)利益。
13. 不得違反法律規(guī)定和國有企業(yè)制度，將國有企業(yè)資金借貸給他人或者以國有企業(yè)財產(chǎn)為他人提供擔保。
14. 不得違反法律規(guī)定和國有企業(yè)制度，與本企業(yè)訂立合同或者進行交易。
15. 不得違反法律規(guī)定和國有企業(yè)制度，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于國有企業(yè)的商業(yè)機會，自營或者為他人經(jīng)營與所任職國有企業(yè)同類的業(yè)務(wù)。
16. 不得接受他人與國有企業(yè)交易的傭金歸為己有。
17. 不得擅自披露國有企業(yè)秘密。
18. 不得無償將國有企業(yè)資金、商品或者服務(wù)無償提供給別人。
19. 不得以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)。
20. 不得無正當理由放棄債權(quán)、承擔債務(wù)。
21. 不得違法買賣國有企業(yè)股票，不得進行內(nèi)幕交易。
22. 國有企業(yè)董監(jiān)高人員不得超越職權(quán)或者違反程序決定國有企業(yè)重大事項，不得有其他侵害國有資產(chǎn)出資人權(quán)益的行為。
23. 國有企業(yè)董監(jiān)高人員及其近親屬以及這些人員所有或者實際控制的企業(yè)，不得利用與國有企業(yè)之間的交易，謀取不當利益，損害國有企業(yè)利益。
24. 國有企業(yè)黨委會、董事會、經(jīng)理班子不得以個別征求意見等方式作出決策。
25. 未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機關(guān)同意，國有獨資公司、國有獨資公司的董事、高級管理人員不得在其他國有企業(yè)兼職。
26. 未經(jīng)股東會同意，國有資本控股企業(yè)、國有資本參股企業(yè)的董事、高級管理人員不得在經(jīng)營同類業(yè)務(wù)的其他國有企業(yè)兼職。
27. 未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機關(guān)同意，國有獨資公司的董事長不得兼任經(jīng)理。
28. 未經(jīng)股東會同意，國有資本控股企業(yè)的董事長不得兼任經(jīng)理。
29. 董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。
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